老虎机游戏：十六届人大二次会议文件(11)
老虎机游戏：老虎机游戏：2012年财政预算执行情况
和2013年财政预算草案的报告
2013年3月13日在老虎机游戏：第十六届人民代表大会第二次会议上
老虎机游戏：财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案以书面形式提请大会审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、老虎机游戏：2012年预算执行情况
2012年，按照县十六届人大一次会议有关决议精神，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕 “富民强县，幸福家园”总目标和“生态富民，工业强县”战略，突出把握稳中求进总基调，坚持量入为出、统筹兼顾、增收节支的方针，夯实财政收入基础，优化收入结构；强化公共服务职能，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生；坚持厉行节约，从严从紧编制预算，严格控制行政经费等一般性支出；完善预算管理机制，加强预算执行管理，提升预算管理科学化、精细化水平，各项工作取得了较好成效。全县财政预算执行情况良好，有力促进了全县经济社会的持续平稳较快发展。
（一）2012年公共财政预算收支执行情况
2012年，全县实现公共财政预算收入74401万元，完成年度预算的102.1%，比上年增长12.4%。主要收入项目完成情况是：增值税（25%部分）17071万元，完成预算的99.3%，增长10.2%；营业税17552万元，完成预算的125.4%，增长45.5%；企业所得税地方部分7175万元，完成预算的89.7%，下降2.4%；个人所得税地方部分3999万元，完成预算的92.5%，下降0.7%；城市维护建设税4722万元，完成预算的84.3 %，下降4.1%；耕地占用税收入3424万元，完成预算的135.7%，增长49.1%；契税收入3425万元，完成预算的97.6%，增长7.5%；其他地方各税收入9852万元，完成预算的105.3%，增长9.9%；专项收入3066万元, 完成预算的90.4%，增长1.5%；行政性收费收入2280万元，完成预算的120.0%，增长23.3%；罚没收入2323万元，完成预算的65.4%，下降34.3%。
2012年，全县完成公共财政预算支出177253万元，比上年增长2.8%。剔除省专项补助和上年结转支出后为114732万元，完成年度预算的103.1%，比上年实绩增长11.8%。重点支出项目的完成情况是：农林水事务支出10489万元，完成预算的108.7 %，增长8.9%；教育支出40843万元，完成预算的104.3 %，增长12.9%；科学技术支出3417万元，完成预算的102.1%，增长9.8%；文化体育与传媒支出1898万元，完成预算的105.7%，增长13.0%；医疗卫生支出9301万元，完成预算的138.3%，增长8.0%；社会保障和就业支出8655万元，完成预算的105.4%，增长7.2%。
2012年地方政府债券收入3000万元，用于教育学校建设支出。
按照现行分税制财政体制和国家有关政策规定计算，2012年全县公共财政预算收入加上上级转移性净收入，公共财政预算收支平衡。
（二）2012年政府性基金预算执行情况
2012年，全县实现政府性基金收入86342万元，完成年度预算的68.8%，比上年增长26.8%。其中：土地出让金收入80111万元，完成预算的68.2%，增长29.4%；地方教育附加1742万元，完成预算的86.2%，下降2.6%；地方水利建设基金收入1826万元，完成预算的90.6%，下降0.3 %。
2012年，全县政府性基金支出101410万元，完成年度预算的80.9%，比上年增长53.6%。其中：教育1742万元，完成预算的86.2%，下降2.4%；城乡社区事务95564万元，完成预算的81.3%，增长55.2%；农林水事务1874万元，完成预算的93.0%，增长2.4%。
（三）2012年主要财政工作情况
1.坚持稳中求进，促进经济平稳健康发展。一是加大对重点行业、重点企业的扶持，促进企业做大做强。及时兑现2011年工业奖励资金5001万元，2012年共争取省以上财政扶持企业资金5128万元。落实提高营业税起征点、差额征税和小型微利企业所得税优惠政策，依法及时做好困难企业减免税、缓缴税款审批，优惠减免企业所得税、水利建设专项资金、土地使用税等8817万元，二是积极拓宽融资服务。建立了金融机构考核激励机制，鼓励金融业为政府性项目融资，改善企业融资环境。筹资6亿元注册登记浙江丽缙五金科技产业开发有限公司和老虎机游戏：低丘缓坡开发有限公司，利用两个公司融资6.5亿元。根据小城市培育建设规划，科学安排地方配套资金，推进了小城市培育试点工作。三是大力支持现代服务业发展，特别是支持生产性服务业和生态休闲养生（养老）经济等发展。继续推进企业主辅分离发展工作，累计分离发展服务业企业12户，入库税费1520万元。关注房地产业发展，采取措施促进房地产市场健康发展。
2.坚持实基础强征管，促进收入可持续增长。一是全力以赴抓好税收收入。注重收入形势预测分析和税种匹配性分析，制定应对预案，增强了战胜各种困难的主动性；完善重点企业、重点行业税收定期分析制度，建立年度收入进度定期通报与考核机制，增强了组织收入的前瞻性；有序开展中介机构、教育业等专项纳税评估工作，逐步健全评估机制；开展了所得税汇算清缴，汇缴入库所得税464万元；抓好年所得12万元以上个人所得税自行纳税申报工作;对资本交易项目和工业、商贸企业以及医疗卫生行业等开展税收专项检查，入库税费461万元，发挥了稽查以查促管的作用。二是重点加强建筑安装营业税管理，发挥体制优势，与发改、建设等部门共享信息资源，确保税款及时入库，全年共入库6136万元，比上年增长96.3%。三是积极挖掘非税收入增收潜力。依托资产管理信息系统平台，及时、全面地掌握行政事业单位固定资产信息；依托非税收入管理系统平台，全面加强全县行政事业单位收入管理，发挥蓄水调节功能，确保了公共财政预算收入任务的完成。加强规费征管，社会保险费征缴扩面和医保费入库工作持续推进。
3.坚持统筹兼顾，促进社会和谐发展。一是进一步完善政府预算体系。完善和规范2012年公共财政预算编制，做好社保基金收支预算、基本建设财务收支计划、政府性债务收支计划和政府采购预算的编制工作，通过预算一个盘子统筹安排全部政府性资金，进一步提高了预算完整性。二是优化支出结构。按照公共财政的要求，进一步整合财政资源，突出重点，有保有压，优化支出结构，新增支出中民生支出占90.5%。抓好厉行节约工作，加强三公经费管理，加大项目归并整合力度，严格控制新增项目。三是加大了结余资金清理力度。对各单位2011年基本支出结余、专项资金结余、预算内外暂存结余进行清理，共收回各类结余资金11000多万元，纳入2012年预算拼盘5000余万元，有效减少了资金的沉淀，提高资金使用效益。四是加大了民生投入。统筹安排“三农”支出，推进新农村建设，其中：拨付惠农补贴1.88亿元；水利建设投入1.5亿元；小仙都、三溪两个省级现代农业综合区投入1.8亿元；农业基础设施和生态建设等投入7347万元；一事一议总投资3154万元，获省财政奖补1128万元；如期实施2012年度农业综合开发项目，东渡和舒洪两个土地治理项目总投资分别达1100万元和1200万元，单个项目资金总量为历年最多，处于全市前列。不断增加教育投入，教育支出占公共财政预算支出25.1%，符合省定要求；完善多渠道的中等职业学校生均经费投入机制，进一步调动中等职业学校多渠道筹资的积极性，促进了我县中等职业教育发展；积极推动基层医疗卫生体制改革，逐步提高新农合筹资水平以及新农合和城镇居民医保财政补助标准；完善政法经费保障机制，统筹安排政法部门的各项装备经费及主要基础设施建设等支出；对社保民生的二十余个项目县财政配套补助资金1.5亿元。
4.坚持深化改革，促进管理科学化精细化。一是国库集中支付改革全面推进。从2012年1月1日开始，预算单位全部实行国库集中支付改革，并全面推行使用公务卡。二是改进政府投资项目资金管理。进一步推行项目用款计划制度，按用款计划控制项目费用支出。改善不切合实际的工程定额价，根据本县实际调整确定土石方工程招标最高限价；合理利用有限资源，对壶镇区域两个政府投资项目实行区域平衡、宕渣调配，降低了工程成本。三是推进乡镇财政建设。加强对乡镇财政工作指导，积极发挥支农惠农资金效益，促进乡镇财政健康发展。对乡镇财政资金监管工作开展全面自查，2011年我县乡镇财政兑付的涉农补助类资金、项目类资金均按上级财政和主管部门的要求和标准按时全额兑付。四是全力推进《税友龙版》上线工作。通过制定《税友龙版》上线运行工作方案和计划，有序设定业务工作流程，开展基础数据清理，加强部门间沟通和对外宣传，5月18日，我县《税友龙版》在全市率先上线，并安全平稳运行。五是完成“营改增”试点工作。认真开展前期调研，细致制定工作方案，开展税款入库衔接、宣传培训、模拟运行、资料移交等工作；积极搭建国地税办税服务厅路网物流纳税服务点征管平台。12月1日，“营改增”试点工作顺利实施。六是稳步推进项目绩效管理。对低收入农户发展资金项目、千万农民饮用水工程项目等进行了绩效评价。
过去一年，全县财政运行情况总体平稳，但预算执行和财政工作中还存在一些问题：各方面事业发展对财政投入的需求越来越高，收支矛盾突出；收入可持续增长压力大，调整优化财政收支结构难度和阻力较大；财政资金使用效益不高，预算约束力不强；防范和化解财政风险的任务艰巨等等。我们将高度重视这些问题，认真加以分析和研究，并在今后的工作中采取切实有效措施努力加以解决。
二、老虎机游戏：2013年财政预算草案
（一）当前的财政经济形势
2013年财税经济运行面临诸多制约因素。宏观经济仍面临需求持续增长动力不足，创新驱动能力不足，政府、企业、个人“三大收入”持续增长后劲不足的压力。我县既处于大有可为的重要战略机遇期，又处于考验重重的危机调整期，更处于你追我赶的激烈竞争期。财政减收压力较大，房地产业对财政增收贡献存在较多不确定性，实体经济的景气度虽有回升，但对财政收入的增幅贡献也很难有较大突破；实施“营改增”试点改革和落实国家各项“清费减负”政策带来财政减收。财政增支压力不断加大，促进经济稳定增长、优化产业结构、保障改善民生等仍需要保持较大的支出力度，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，地方政府性债务进入还贷高峰期，财政资金调度的压力较大。
（二）2013年预算编制的指导思想
根据对当前财税经济形势的分析和预测，按照全县经济工作的总体部署，2013年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展观为指导，围绕“富民强县，幸福家园”目标，遵循十六字科学理财原则，坚持稳中求进工作总基调，夯实财税收入基础，确保收入增长的质量和效益；进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，树立勤俭节约、过紧日子的思想，从严控制一般性支出；坚持依法治税理财、统筹兼顾方针，加强财税科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。
（三）2013年全县公共财政预算安排
按照全县经济和社会发展计划有关要求， 2013年财政一般预算收支草案编列如下：
1.收入预算
2013年，公共财政预算收入拟安排80370万元，比上年增长8.0%。其中:税收收入72985万元,比上年增长8.6%;非税收入7385万元,比上年增长2.8%。
税收收入主要项目安排情况如下：增值税地方部分19886万元，增长16.5%(剔除“营改增”，增长8.0%)；营业税18562万元，增长5.8%；企业所得税地方部分7821万元，增长9.0%；个人所得税地方部分4000万元，与上年持平；城市维护建设税5100万元，增长8.0%；耕地占用税3500万元，增长2.2%；契税3616万元，增长5.6%。
2.支出预算
根据年度预算收入安排和现行财政体制测算，预计2013年全县地方财政可用资金为122620万元，拟安排2013年公共财政预算支出122620万元，比上年实绩增长6.9%，公共财政预算收支平衡。
重点支出项目安排情况如下：农林水事务11044万元，增长5.3%；教育42963万元，增长5.2%；科学技术3612万元，增长5.7%；文化体育与传媒2011万元，增长5.9%；医疗卫生9852万元，增长5.9%；社会保障和就业9094万元，增长5.1%。按照《预算法》规定，设置预备费2300万元，为总预算支出的2.0%。
（四）2013年政府性基金预算安排
1.收入预算
2013年，拟安排政府性基金收入预算159575万元，比上年增长84.8%。其中：土地出让金收入152800万元，增长90.7%；地方教育附加收入1880万元，增长7.9%；地方水利建设基金收入1850万元，增长1.3%。
2.支出预算
2013年，拟安排政府性基金支出预算159575万元，比上年增长57.4%。其中：教育支出1880万元，增长7.9%；城乡社区事务支出152800万元，增长59.9%；农林水事务支出2750万元，增长46.7%。
（五）2013年社会保险基金预算安排
1.收入预算
2013年，拟安排社会保险基金收入预算81834万元，比上年实绩增长9%。其中：基本养老保险基金收入21808万元，比上年实绩增长1.8%；失业保险基金收入2053万元，比上年实绩增长1.8%；基本医疗保险基金收入12058万元，比上年实绩增长12.6%；工伤保险基金收入3419万元，比上年实绩增长26.1%；生育保险基金收入642万元，比上年实绩增长1.6%。
2.支出预算
2013年，拟安排社会保险基金支出预算72747万元，比上年实绩增长14%。其中：基本养老保险基金支出18241万元，比上年实绩增长8.2%；失业保险基金支出722万元，比上年实绩增长10%；基本医疗保险基金支出11701万元，比上年实绩增长21.5%；工伤保险基金支出3295万元，比上年实绩增长22.7%；生育保险基金支出378万元，比上年实绩增长2.5%。
三、老虎机游戏：2013年财政工作的主要任务
2013年是全面贯彻落实十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年，更是省委省政府提出建成物质富裕、精神富有现代化浙江“一三五”三步走的第一年，做好全县财政工作，对保持全县经济平稳较快发展、促进社会和谐稳定具有十分重要的意义。重点做好以下几方面工作：
（一）围绕科学理财，努力在聚财用财中优结构
1．切实加强收入征管。坚持收入规模与质量并重，切实提高财政收入有效性。一是积极研究财政税收体制。努力培育有效财源，提高组织收入前瞻性，不断提高税收质量，千方百计提高公共财政预算收入占财政总收入的比重，为全县经济社会事业发展提供老虎机游戏：的可用财力。二是夯实征管基础。深化应用《税友龙版》，准确采集有效数据，完善税收征管基础，防范税收风险，挖掘征管潜力。加强建筑业、房地产业税收基础管理，促进其健康发展。三是切实加强所得税管理。探索征管新举措，逐步实现两个所得税增长与企业、个人收益增长同步。四是继续发挥税务稽查作用。加大纳税评估力度，规范行业税收管理；努力建设和谐稽查，探索税务稽查新方法，加强与征管、评估的互动，推动税收征管质量提高。五是努力提高办税员水平。加强办税人员教育培训，提高其政策解读能力，防范税收风险，提高纳税遵从度。六是加强非税收入管理。建立非税收入征收激励机制，调动组织收入部门积极性。
2．进一步优化支出结构。完善制度，提高预算单位的勤俭节约意识，切实维护预算的刚性和严肃性，积极防范财政风险；把握好支出的方向和结构，重点保障法定支出、民生支出以及重点项目支出；认真贯彻落实老虎机游戏：改进工作作风、密切联系群众的各项规定和要求，坚持勤俭办一切事业，严格控制一般性支出，推进会议费、差旅费管理和公务接待制度改革，进一步压缩“三公”经费支出。
3．切实改善和保障民生。重点保障民生支出，切实让群众感受到政府财力使用与自身的利益密切相关。一是继续加大支农资金整合力度，不断提高资金效益。增加对“三农”的投入，加强农村基础设施建设，切实改善农村的生产生活条件，深化农村综合改革，提高村级集体经济造血功能，完善村级组织运转保障机制，促进城乡统筹发展。二是继续加大对教育、公共卫生、文化、公共安全等重点事业的投入，不断提升基本公共服务均等化水平。加强城乡社会保障体系建设，加强社保资金管理，进一步提高城乡居民享受新型农村合作医疗和城镇居民医疗保险政策实惠水平。健全价格补贴机制，保障困难群体的基本生活。继续加强保障性住房建设资金管理。
（二）服务转型发展，努力在调结构中稳增长
1．落实好积极的财政政策，充分发挥财税杠杆作用。一是积极筹措项目建设资金，大力推进项目建设。建立金融机构和项目业主工作考核机制，调动多方面积极性，多渠道多形式筹措资金。改善政府投资项目资金管理，综合利用项目资金，支持重点项目建设。二是引导浙商回归投资创业。为浙商回归创业创新提供全方位优质服务，促进“人才、资金、项目”回归。三是支持“个转企”。努力营造共同扶持小微企业的良好环境，在转型过程中不增加企业负担，促进小微企业健康发展。
2．注重壮大实体经济，切实提升服务水平。一是认真落实促进工业转型升级、科技创新、服务业和开放型经济发展等相关政策措施，引导企业做强做大。二是切实加强对重点培育对象的纳税服务，提高纳税人满意度和税法遵从度。建立健全纳税人需求征集、分析、响应、处置机制，快速有效地处理投诉和举报问题。三是继续做好分离发展服务业工作。积极探索分离发展服务业的新方法、新路子，不断提高分离发展服务业规模和质量。
3．提升服务意识，努力提供便利高效的服务。完善各项便民服务设施，着力减轻纳税人办税负担，简化办事工作流程，提高办事效率和质量。进一步加快推进金财工程建设和《税友龙版》的深化应用，建立税收风险防范评估机制，加强税收风险宣传和提示，帮助纳税人降低税收风险。
（三）完善财税管理，努力在健全机制中保运行
一是推进改革创新。坚持依法行政，加强体制、机制和工作创新，完善国库集中支付改革，加强考核制度和体制建设，调动管理者积极性。二是加快数字财政建设、加强地税“大集中”系统运维管理。实现数据的充分共享、科学管理与深度利用，强化系统分析和辅助决策能力，以信息化、智能化推动财税管理的科学化、精细化。三是加强预算绩效管理。借助社会力量，有选择地对专项资金实施绩效目标评价，推进绩效评价与预算编制、预算执行的有机结合。四是进一步推进项目资金清理整合，加强项目库建设，建立行政事业单位固定资产配置标准；加强财政监督，探索提高财政资金使用效益，促进财政资金分配的科学化、规范化和透明化。五是加强乡镇财政建设。完善乡镇财政管理体制，积极推进财政管理模式转换，加强乡镇财政资金监管，充分发挥乡镇财政职能作用，促进农村经济社会发展。六是加强行政事业单位国有资产管理。从资产配置、使用、处置及收益收缴等各环节规范管理，提高国有资产使用效益。